Код iban требуется для международных переводов. Банки России, в том числе и Сбербанк, такого кода не имеют. Вместо него используется SWIFT банка. Код iban требуется для международных переводов. Банки России, в том числе и Сбербанк, такого кода не имеют. Вместо него используется SWIFT банка.

Что такое код IBAN?

Это международный номер банковского счета, представленный в соответствии с европейскими стандартами и разработанный Международной организацией по стандартизации. Цель его применения – проведение банковских расчетов между различными странами по единому стандарту. Изначально он был введен для стран Евросоюза, позже его начали применять некоторые другие государства.

Номер содержит в себе до 34 цифр (есть и буквы) и имеет индивидуальное шифрование.

  • первые два символа определяют страну, на территории которой находится обслуживающий банк;
  • следующие две цифры – уникальный код iban, который рассчитывается по стандартам ISO 7064;
  • далее идет Bic-шифр, идентифицирующий сам банк;
  • остальные символы идентифицируют филиал кредитной организации, а также отражают внутренний номер счета клиента.
Мнение экспертаАнастасия ЯковлеваБанковский кредитный экспертПодать заявкуПрямо сейчас вы можете бесплатно подать заявку на займ, кредит или карту сразу в несколько банков. Предварительно узнать условия и рассчитать переплату на калькуляторе. Хотите попробовать?

Что такое ИИН: определение, расшифровка и особенности :

Оглавление:

  • 1 Что такое ИИН: определение, расшифровка и особенности :
    • 1.1 Определение
    • 1.2 Кому выдают?
    • 1.3 Интерпретация
    • 1.4 Где получить?
    • 1.5 Срок выдачи
    • 1.6 Стоимость
    • 1.7 Порядок действий
    • 1.8 «Электронное правительство»
    • 1.9 Поиск без учета
    • Документы: полный перечень
  • 2 Что такое система АСКУЭ, расшифровка термина, принцип работы АСКУЭ
    • 2.1 Расшифровка аббревиатуры АСКУЭ
    • 2.2 Функции системы АСКУЭ и её назначение
    • 2.3 Принцип работы АСКУЭ
    • 2.4 Основные элементы АСКУЭ
    • 2.5 Элементы первого уровня
    • 2.6 Связующее звено (элементы второго уровня)
    • 2.7 Центр обработки (завершающее звено)
    • 2.8 О технических требованиях к системе
    • 2.9 Внедрение
  • 3 Аскуэ общие понятия, преимущества и применение
    • 3.1 АСКУЭ – что это такое?
    • 3.2 Достоинства
    • 3.3 Стоимость установки
    • 3.4 Аиис куэ

Сегодня нам предстоит выяснить, что такое ИИН. Данный вопрос возникает рано или поздно у каждого гражданина Казахстана. И ответить на него придется. Ведь без ИИН в стране обойтись нельзя — эта составляющая участвует в большинстве государственных процессов. Что необходимо помнить о ней? Где и как заказать?

Определение

Что такое ИИН? Расшифровка данного термина будет следующей — индивидуальный идентификационный номер. Этот номер представляет собой небольшую комбинацию цифр, написанных по конкретным принципам. Всего у ИИН 12 цифр:

  • первые 6 — дата рождения;
  • 7 цифра — век, в котором родился гражданин;
  • 8-11 цифры — идентификатор;
  • последняя цифра — номер проверки.

Индивидуальный номер налогоплательщика служит идентификатором гражданина или организации в системе миграционных служб. С его помощью можно получить некоторые государственные услуги, а также искать информацию о человеке, уплаченных им налогах.

Присваивается изучаемая составляющая при жизни. Она никогда не меняется. Это значительно облегчает жизнь и государственным органам, и гражданам.

Кому выдают?

Понятно, что такое ИИН. Кто может получить данный номер?

Как уже было сказано, он присваивается всем гражданам автоматически. Но не всем известна изучаемая комбинация.

Получить ИИН могут:

  • юридические лица;
  • совершеннолетние граждане;
  • организации;
  • предприниматели.

Иными словами, все категории граждан и налогоплательщиков способны оформить себе индивидуальный номер. На самом деле в этом процессе нет ничего трудного или непонятного.

Интерпретация

ИИН — номер, который присваивается гражданам при рождении, а организациям — в момент регистрации. Как мы уже говорили, не всем он известен. Но это не значит, что индивидуального номера у человека нет.

Дело все в том, что индивидуальный идентификационный номер пишется в паспорте. Он располагается на лицевой части удостоверения личности человека.

Где получить?

А где можно взять данную составляющую? Она оформляется в нескольких учреждениях, расположенных на территории Казахстана.

Где именно? Например, за ИИН можно обратиться в службы одного окна (многофункциональные центры), а также в миграционные службы. Иными словами, гражданину просто необходимо получить удостоверение личности. И после этого он сможет увидеть свой ИИН.

Говоря об идентификационном номере для иностранцев, стоит отметить, что документ оформляется в налоговых службах. Это вполне нормальное, законное явление.

Срок выдачи

Понятно, что такое ИИН. Как долго его будут оформлять после подачи соответствующего вопроса?

По закону паспорт выдается в течение 1 месяца с момента обращения гражданина за соответствующим документом. Иногда его приходится ждать дольше.

Если нужен ИИН для предпринимателя, то можно рассчитывать на выдачу свидетельства установленной формы через 3-5 дней.

Стоимость

Сколько стоит оформление индивидуального номера налогоплательщика? Все зависит от того, кто именно является получателем данной составляющей.

Так, к примеру, ИИН человека выдается бесплатно. Но за дубликат соответствующего свидетельства (при его восстановлении) нужно будет платить. А вот индивидуальный номер предпринимателя или юридического лица требует изначальной уплаты определенных средств.

На сегодняшний день пошлина за оформление человека как ИП или юрлица составляет 4538 тенге (830 рублей 30 копеек). Фактически именно столько гражданин заплатит за получение свидетельства с индивидуальным идентификационным номером. После регистрации в ФНС заявителю вручат документ установленного образца, в котором будет написана интересующая нас информация.

Порядок действий

Как правильно заказать изучаемую составляющую? Следующее руководство подходит только для тех, кто решил самостоятельно получать свидетельство установленной формы.

Чтобы заказать ИИН, гражданину придется:

  1. Сформировать некоторый пакет документов. Он минимален. Особенно если речь идет не об открытии ИП или не о регистрации юридических лиц.
  2. Составить и написать запрос на оформление ИИН.
  3. Подать заявление вместе с документами в один из регистрирующих органов. На практике чаще всего подобной организацией является районный отдел ФНС.
  4. Дождаться готовности свидетельства. Как только документ будет готов, человеку об этом сообщат. Можно прийти с удостоверением личности и забрать изучаемую бумагу.

Вот и все. Эта инструкция, как мы уже выяснили, подходит и для МФЦ, и для ФНС. Через интернет получение индивидуального номера осуществляется иначе.

Читать далее: Какой налог с продажи

«Электронное правительство»

ИИН ИП или физического лица через «Электронное правительство» оформить не так уж и трудно. Рассмотрим алгоритм действий, который необходимо предпринять для получения свидетельства с индивидуальным номером предпринимателя. Как уже было подчеркнуто ранее, придется встать на учет в налоговой службе как ИП.

Для этого потребуется:

  1. Открыть сайт «Электронного правительства в Казахстане».
  2. Выбрать пункт «Постановка на налоговый учет в качестве ИП». Для физических лиц есть тоже соответствующая строчка.
  3. Нажать на кнопку «Получить услугу».
  4. Заполнить явление на открытие ИП.
  5. Оплатить пошлину в установленных размерах.
  6. Указать орган, в котором будет удобнее получать документы об открытии ИП.
  7. Забрать бумагу в назначенное время.

Вот и все! Как мы уже выяснили, на операцию уходит несколько дней. Оповещение о готовности индивидуального номера придет в «Личный кабинет» на портал. Также письмо продублируют на электронную почту заявителя.

Поиск без учета

Тем не менее найти ИИН можно и без постановки на налоговый учет. Во всяком случае, в отношении физических лиц распространяется именно такое правило. Граждане могут не оформлять свидетельство с индивидуальным номером налогоплательщика. Им предоставлено право поиска соответствующей информации без какого-либо документального подтверждения.

На сегодняшний день можно найти индивидуальный номер:

  • через сайт «Электронного правительства»;
  • при помощи сторонних сервисов;
  • путем просмотра налоговых платежек.

Начнем с первого варианта. Аналогичным образом нужно будет действовать, если хочется получить данные через сторонние сервисы.

Итак, инструкция по поиску ИИН по фамилии выглядит так:

  1. Открыть веб-страницу «Электронного правительства».
  2. Выбрать в сервисах услугу «Узнай свой ИИН».
  3. Ввести в поля на открывшейся странице соответствующие данные.
  4. Кликнуть на «Поиск».
  5. На экране появится индивидуальный номер налогоплательщика. Его можно использовать в дальнейшем.

Чтобы узнать ИИН из налоговых квитанций, нужно внимательно их изучить. Потребуется блок «Плательщик». Здесь будут написаны личные данные гражданина, а также его индивидуальный номер налогоплательщика.

Документы: полный перечень

Какие документы пригодятся для получения ИИН? Как было подмечено ранее, гражданам необходимо принести минимум документов для получения свидетельства установленной формы.

Физические лица приносят с собой:

Больше ничего не потребуется. Для регистрации ИП нужно предъявить:

  • заявление об открытии ИП;
  • удостоверение личности заявителя;
  • справка о прописке;
  • чек с оплаченной пошлиной.

На этом перечень документов заканчивается. Желательно принести все бумаги вместе с их копиями. Заверять документы нет необходимости.

Теперь ясно, что такое ИИН, как можно получить этот номер, где он оформляется. Данная задача под силу даже человеку, который плохо разбирается в бумажной волоките!

Источник:


Что такое система АСКУЭ, расшифровка термина, принцип работы АСКУЭ

Фото 2

В наш век автоматизации многих процессов оставить в стороне учет электроэнергии было бы неразумно, особенно, принимая в учет возможности современной технической базы.

Внедрение подобных АС позволяет решить несколько задач, начиная с отслеживания баланса отдельно взятого потребителя и заканчивая принятием оперативного решения по изменению схемы электроснабжения.

АСКУЭ – один из вариантов оптимального решения, предлагаем ознакомиться с основными тезисами.

Расшифровка аббревиатуры АСКУЭ

Название расшифровывается следующим образом:

  • А – автоматизированная.
  • С – система.
  • К – коммерческого.
  • У –учета.
  • Э –электроэнергии.

Иногда в название добавляется уточнение, описывающее характер комплекса – «информационно-измерительный». В таком случае аббревиатура преображается в АИИС КУЭ или АИСКУЭ.

Среди принятых сокращений можно встретить созвучные названия, например: АСДУЭ или АСТУЭ, но это совершенно другие комплексы автоматизации. Первая обеспечивает диспетчерское управление электроснабжением (ДУЭ), вторая хоть и является системой учета, но она несет в себе техническую, а не коммерческую составляющую. Подробно о различии между этими АС будет рассказано ниже.

Функции системы АСКУЭ и её назначение

Функциональное назначение данного комплекса – автоматизация процесса учета расхода электроэнергии для производства расчетов с ее потребителями. Помимо этого, АС на основе собранной информации формирует ряд отчетов, используемых при построении прогнозов потребления, расчетов стоимостных показателей и т.д.

Для выполнения перечисленных выше задач, необходимо выполнить следующие условия:

  • Каждый потребитель электроэнергии должен установить электронный прибор учета, оборудованный модулем для передачи сигналов (например, GSM модем).Электронный электросчетчик Энергомера, оборудованный интерфейсом для передачи данных.
  • Система связи, обеспечивающая передачу сигналов от приборов учета к центру их обработки.Виды связи систем АСКУЭ
  • Организация центров приема и обработки данных. Это аппаратно-программные комплексы (далее АПК).Один из элементов аппаратно-программного комплекса – шкаф АСКУЭ
  • В некоторых случаях, между центром приема и приборами учета устанавливаются специальные устройства – сумматоры, в которых «аккумулируются» данные перед тем, как они отправляются на сервер.

Принцип работы АСКУЭ

Алгоритм работы комплекса можно описать следующим образом:

  1. Электронные счетчики (Меркурий, Энергомера и т.д.) единовременно посылают сигнал. Частота (периодичность) передачи данных определяется АС.
  2. Данные архивируются в сумматорах, откуда идет их передача на сервер сбора и обработки. В незагруженной АС допускается передача напрямую серверу.
  3. Обработка данных АПК.
Читать далее: Какой налог на роскошь автомобили

Собственно, данный алгоритм работы используется во всех АС энергоучета и контроля. Разница между автоматизированными комплексами заключается в их функциональном назначении, что отражается на анализе и обработке. Для примера приведем различия между коммерческими и техническими системами (АСТУЭ):

  • Алгоритм обработки данных, для расчета с потребителями, максимально оптимизирован под данную задачу.
  • данные, поступающие в коммерческий центр обработки, используется для формирования счетов потребителям, то есть, по сути это внутренний «продукт» энергокомпании.
  • Согласно законодательству, счетчики учета обязаны иметь все потребители, в то время, как система АСТУЭ внедряется для решения внутренних задач того или иного хозяйствующего объекта. Например, для мониторинга энергопотребления, анализа его структуры и выработки общей энергосберегающей программы и других задач АСУ ТП.

Для понимания структуры АС коммерческого учета, приведем несколько примеров схем реализации.

Схема АСКУЭ в СНТ

Как видите в данной схеме приборы учета, установленные у каждого потребителя, передают сигналы на сумматор, откуда осуществляется передача в центр обработки. Такая реализация практикуется в дачных поселках и садоводствах

Обратим внимание, что подобная АС может использоваться как для учета расхода электрики (электрического тока), так и холодной и горячей воды. Пример такой реализации в жилом доме показан ниже.

Схема системы АСКУЭ дома

Основные элементы АСКУЭ

Как видите, автоматизированная система учета включает в себя ряд элементов (подразделений), которые выполняют определенные задачи. Подобную структуру принято разделять на три уровня. Расскажем детально о назначении каждого из них.

Элементы первого уровня

К таковым относятся электронные приборы учета, у которых имеется специальный модуль, позволяющий отправлять сигналы в центр сбора. В России практикуется использование интерфейса RS-485, это стандарт асинхронной передачи данных, применяемый в системах автоматизации. Его упрощенная организация представлена ниже.

Организация интерфейса RS-485

Основной недостаток подобного устройства – ограничение количества приемо-передатчиков, их не может быть более 32. Выходом из этого может быть каскадирование системы, а именно установка сумматоров, «аккумулирующих» данные от различных источников. Изображение такого прибора показано на рисунке 7.

Рисунок 7. Устройство сбора и передачи данных (УСПД)

Обратим внимание, что разработка АС на базе интерфейса RS-485 велась в то время, когда использование GSM было экономически не обосновано. На текущий момент ситуация радикально изменилась.

Связующее звено (элементы второго уровня)

Данный уровень используется для организации транспортировки данных к центру обработки. На текущий момент большинством приборов учета используется интерфейс RS-485, несмотря на то, что данный способ является явно устаревшим. Сложившаяся ситуация вызвана инертностью структур, отвечающих за стандартизацию, что несколько притормаживает внедрение новой технической базы.

Центр обработки (завершающее звено)

Данный элемент представляет собой АПК, в который поступают и обрабатываются информационные сигналы. Его характеристики напрямую зависят от объема поступающих данных и наличия дополнительных функций системы. Исходя из этих технических условий, для комплекса АС подбираются компьютерные мощности и программное обеспечение.

О технических требованиях к системе

Поскольку надежность работы системы напрямую зависит от первого уровня, то основные требования предъявляются к приборам учета. Именно от их точность определяет достоверность данных.

Не менее важным показателем системы является допустимая погрешность при трансфере данных. Данный момент требует небольшого уточнения. Телеметрический выход прибора транслирует последовательность импульсов с частотой, соответствующей потребляемой мощности. Помехи и тепловые шумы могут вносить погрешность в такие данные, то есть влиять на отчет импульсов.

Чтобы избежать этого, информация передается в двоичном коде, высокий и низкий импеданс сигнала соответствует «1» и «0». Для проверки достоверности данных их определенная порция (как правило, байт) кодируется контрольной сумой.

Внимание!

Бытует мнение, что цифровая форма передачи защищена от погрешностей. Данное утверждение не является корректным, поскольку протокол передачи допускает определенную вероятность ошибки (необнаруженная ошибка). Собственно, данный недостаток, в той или иной мере, присущ любой системе передачи данных. Для уменьшения размера допустимой погрешности применяются специальные алгоритмы обработки.

Компании, занимающиеся разработкой АС, обязаны придерживаться типовых технических требований, разработанных ЕЭС Российской Федерации.

В данных нормах указаны точностные характеристики информационного сигнала, класс точности приборов учета, рекомендуемое программное обеспечение, а также другие требования, необходимые для надежной работы системы.

Соответственно, производители измерительных приборов, также должны учитывать принятые нормы.

Внедрение

Установка систем АСКУЭ производится по следующему алгоритму:

  • Создание рабочего проекта, где разрабатывается структура системы и ее отдельные уровни, составляется чертеж и другая сопутствующая конструкторская документация.
  • Выбирается система передачи данных, с учетом преимуществ, недостатков и возможностей технической реализации.
  • На основе проектной сметы приобретается необходимое оборудование.
  • Производится монтаж и настройка (наладка) АПК.
  • Осуществляется подбор состава обслуживающего персонала и, при необходимости его обучение.
  • Ввод системы в эксплуатацию.
Читать далее: Номер лицевого счета что это такое

Обратим внимание, что экономия на проекте, незамедлительно отразится на функциональности. Из-за недочетов могут расходиться данные с реальными показаниями счетчиков энергии, в результате использование такого комплекса будет не эффективным.

Источник:

Фото 2

Зачем нужен IBAN?

Проблемы с данным кодом у россиян возникают при получении перевода из-за границы, а не при отправке. Если перевод будет производиться со счета, который открыт в банке, работающем по европейскому стандарту, отправитель будет требовать с вас этот самый номер. Но ни в одном российском банке его не предоставят, а взамен предложат SWIFT. Его имеют все банковские учреждения, входящие в систему Всемирного общества межбанковских организаций.

Примеры IBAN:

Сложности возникают, когда банк отправителя категорически отказывается оформлять операцию перевода из-за границы. В данном случае можно попытаться поговорить с сотрудниками и убедить их, что российские банки не работают по этой системе, либо выбрать альтернативный способ получения платежа.

ВАЖНО: IBAN требуется только при операциях с валютой.

Если вы переводите деньги из России на счет в европейском банке, который работает по стандартам Евросоюза, необходимо обязательно указать IBAN получателя. Иначе платеж могут не принять, а денежные средства вернуть обратно, но за вычетом суммы комиссии. Чтобы не терять деньги подобным образом, лучше заранее узнать:

  • список стран, работающих по европейскому стандарту;
  • точные реквизиты получателя.

Чтобы получить денежный перевод на счет в Сбербанке России из-за рубежа, достаточно отправителю предоставить следующие данные:

  • SWIFT вашего банка;
  • номер счета получателя;
  • ФИО получателя.

Вопросы и ответы

что такое технический счет в банке

как его открывают

в каких случаях возможен его арест

Эксперт:

Добрый час, Юрий.

Технический счет в банке — счет, который не несет экономической нагрузки и используется для технического осуществление операции (Правила бухгалтерского учета банками Украины обменных операций в иностранной валюте и банковских металлах, утвержденные постановлением Правления НБУ от 16.12.98 № 520; Изменения в Правилах бухгалтерского учета уполномоченными банками Украины обменных операций в иностранной валюте и банковских металлах, утвержденные постановлением Правления НБУ от 07.12.2000 №477).

Законодательство РФ о банках и банковской деятельности не предусматривает «технических счетов».

Соответственно, вам нужно обратиться к юристам Украины.

Московский Гос Капитал Банк готов предоставить мне кредит на сумму 3500000р но так как филиала в Красноярске нет готовы перевести денежные средства на счёт банка с которым я сотрудничаю. Просят оплатить комиссию за перевод в размере 13000р после чего приедет курьер ,отсканирует документы и предоставит мне якобы тренадцатизначный счёт по которому я буду проплачивать кредит. Есть ли такой банк в Москве и на сколько это реально?

Эксперт:

Уточните пожалуйста название банка

На сайте банка NEMEA была одобрена заявка и пришло СМС ,что на моё имя вышла карта ,которая составляет 250 тыс ,но за доставку необходимо оплатить 3800 и на карту внести страховой депозит .я очень доверчивая и деньги нужны на лечение мужа ,всё сделала ,но менеджер не отвечает на телефон и всё...

Эксперт:

Это обычная уловка, что берут эти деньги и больше вы от них ничего не получите. Получать кредит в банке, надо только в офисе банка, никак не через интернет.

Эксперт:

Людмила!

Вас обманули. Банк в настоящее время лишён лицензии ЕЦБ и не осуществляет свою деятельность. 

Советую Вам обратиться с заявлением в отдел полиции для розыска и наказания злоумышленников. 

Нужно ли уведомлять налоговый орган при открытии электронного кошелька в компаниях ePayments и WebMoney? Является ли электронный кошелек в международных платежных системах банковским счетом

Эксперт:

В указанных Вами платежных системах нет банковских счетов, только электронные кошельки. Уведомлять не требуется, но при переводе денежных средств от нерезидента к резиденту, на данные переводы распространяется Закон " О валютном контроле.

«Официальный сайт ФНС России nalog.ru, раздел „Часто задаваемые вопросы“, 2016
В соответствии с ч. 1 ст. 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ „О валютном регулировании и валютном контроле“ резиденты открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Частью 2 ст. 12 Федерального закона „О валютном регулировании и валютном контроле“ установлено, что резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) не позднее месяца со дня заключения (расторжения) договоров об открытии счетов (вкладов) с банками, расположенными за пределами территории Российской Федерации, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. Учитывая изложенное, физические лица — резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета только об открытии (закрытии) счетов (вкладов), открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Федеральный закон „О валютном регулировании и валютном контроле“ не содержит определение банка, расположенного за пределами территории Российской Федерации. При этом ч. 2 ст. 1 данного Федерального закона установлено, что используемые в Федеральном законе институты, понятия и термины гражданского и административного законодательства Российской Федерации, других отраслей законодательства Российской Федерации применяются в том значении, в каком они используются в этих отраслях законодательства Российской Федерации, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом. Согласно ст. 1 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 „О банках и банковской деятельности“ иностранный банк — банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Таким образом, вопрос, является ли организация, расположенная за пределами территории Российской Федерации, иностранным банком и, соответственно, необходимо или нет сообщать резидентам об открытии ими счетов, а также представлять отчеты о движении средств по таким счетам, следует рассматривать исходя из законодательства того государства, в котором открыты такие счета.
Источник:
Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ „О валютном регулировании и валютном контроле“.
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 „О банках и банковской деятельности“.
17.10.2016
Эксперт:

Алина!

Полагаю, что электронный кошелек не является банковским счётом в международных платежных системах.

Однако, уведомлять налоговые органы необходимо.

Для этих целей используются формы Сообщений, утвержденные Приказом ФНС РФ от 09.06.2011 № ММВ-7-6/[email protected] В указанный Приказ ФНС были внесены изменения. Данными изменениями (см. Приказ ФНС РФ от 21.11.2011 № ММВ-7-6/[email protected]) введена новая форма:

Сведения о возникновении права (прекращении права) использовать КЭСП для переводов электронных денежных средств.

КЭСП – это корпоративное электронное средство платежа. Иными словами, электронный кошелек.
Новая форма уведомления введена в действие с 05 февраля 2012 года.

Эксперт:


Действительно на сегодняшний день существует такая проблема и довольно распространенная, когда человек имеет доход от онлайн деятельности, получает доход на карту/кошелек физического лица и хочет с него официально платить налоги (хочет «легализоваться»), но не знает как в силу различных заблуждений (как правило совершенно необоснованных).
В основном этот вопрос касается тех, кто имеет онлайн доход, который не совсем укладывается в привычные рамки и получает доход на свою карту/кошелек физического лица, а именно он касается фрилансеров, программистов, тех, кто получает выплаты от партнерских программ, букмекерских контор онлайн, онлайн казино, онлайн покера, различных бирж, инвестиций в интернете, операций с криптовалютой, имеет доход от рекламы в интернете, тех, кто продает товары и оказывает услуги через социальные сети, а также тех, кто получает доход от иностранных компаний или иных иностранных контрагентов и т.п. 
Также еще бывают отдельно истории, когда у человека по каким-то причинам уже оказалось скоплена значительная сумма денег, но налоги с нее не были уплачены (успешно вложил деньги куда-то, либо вел совместный с партнером бизнес, но бизнес был оформлен на партнера и т.п.) и теперь человек боится тратить эти деньги, полагая (и не без оснований), что к нему могут быть предъявлены претензии.
Наиболее частыми заблуждениями здесь являются следующие:
1. Если у меня не будет договоров и иных документов с моими контрагентами, то я не смогу платить налоги и легализовать свой доход. Это совершенно не так. Да, ситуации бывают разные и нужно их смотреть индивидуально всегда, но нужно учитывать, что в подавляющем большинстве случаев отсутствие договоров и иных документов от контрагентов не является препятствием к тому, чтобы официально и легально платить налоги.
2. Если у меня множество мелких поступлений на карты/кошельки, то я не смогу платить налоги, поскольку не смогу обосновать каждую транзакцию – это также является заблуждением. Ситуации действительно бывают разные – одно дело, когда речь о легализации дохода, который клиент получает от одной компании (зарубежный работодатель, например) и другая ситуация – когда деньги идут большим количеством транзакций на карту/кошелек (в отдельных случаях зарубежный) мелкими суммами, однако и в первом и во втором случае можно работать легально и платить налоги, просто в первой и во второй ситуации будут свои особенности в плане того как это будет легализоваться.
3. Денежные средства доходят до меня непонятными путями, и налоговая обязательно докопается. Часто бывают ситуации, что, например, доход поступает от иностранного сервиса на иностранную платежную систему, после этого различными способами переводится уже на карту/кошелек российского банка или российской платежной системы – такие ситуации также не являются препятствием для легализации дохода.
4. Если я получаю доход от интернет-деятельности, то у меня отсутствует обязанность платить налоги. Как ни странно, такое заблуждение тоже существует. Здесь нужно запомнить раз и навсегда – налог по российскому законодательству (как и в большинстве других стран мира) платится с любого дохода. Не важно от какого вида деятельности Вы заработали деньги – Вы всегда обязаны платить налог с суммы своего дохода (ст. 217 НК РФ).
5. У меня большие операции по картам, но из них лишь небольшая часть является моим доходом (часто касается тех, кто инвестирует в криптовалюту, либо играет на зарубежных биржах, делает ставки в букмекерских конторах и т.п.) – если я буду платить налоги, то налоговая потребует оплаты налогов со всей суммы поступлений на карту. В рамках данного пункта все очень индивидуально. Действительно в отдельных случаях это может быть проблемой, но в большинстве ситуаций есть варианты как платить налог все-таки только с суммы своего реального дохода, а не со всего оборота.
6. Если я буду официально оформлять свой доход, то мне потребуется вести какой-то сложный учет, иметь кучу бумаг и вообще все это занимает множество времени. На самом деле это не так в подавляющем большинстве случаев. В отдельных ситуациях и до определенных сумм дохода можно вообще спокойно платить налоги как физическое лицо и не открывать ИП/ООО. В тех же ситуациях, когда все-таки нужно открыть ИП/ООО – в 99% случаев не требуется вести какого-то сложного учета.
7. Если я не буду платить налоги – мне ничего не грозит. Об этом заблуждении речь пойдет дальше.
Таким образом, существует достаточное количество заблуждений, который препятствуют тому, чтобы человек все-таки начал платить законно установленные налоги и спать спокойно. Однако на самом деле в каждой ситуации можно решить вопрос с тем, чтобы легализовать свою деятельность, платить налоги и не иметь никаких претензий со стороны налоговых органов и банков, не перегружая себя при этом заполнением большого количества бумаг, просто нужно к каждому случаю подходить индивидуально и действовать в зависимости от конкретной ситуации.
Что касается вариантов легализации дохода, то их несколько:
1. Как физ. лицо — через подачу 3 НФДЛ — тут есть свои особенности и по заполнению 3 НДФЛ (в частности указание источника дохода и т.д.) и по ограничениям, к примеру, если Вы подадите декларацию 3 НДФЛ и укажите довольно большой доход в 10-20 млн. руб., то к Вам может возникнуть множество вопросов, в частности на практике встречаются случаи, что налоговые проверяют таких физ. лиц на предмет ведения незаконной предпринимательской деятельности. Вариант подходит не всегда и не всем, надо к нему подходить аккуратно.
В этом варианте также очень много нюансов по 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001, так как обычно деньги проходят через личные счета/карты физ. лица. Сложность в том, что банки могут заблокировать Ваши карты/кошельки и внести в черный список ЦБ, если Вы не будете соблюдать требования 115-ФЗ и разъяснения Центрального банка на этот счет (на этот счет есть довольно много информации, которую нужно знать, здесь я не буду все описывать, но, если будет нужно – с радостью поделюсь указанной информацией отдельно).
2. Как ИП/ООО. В рамках данного варианта существует достаточно много «подвариантов», используются разные способы работы и т.д. В двух словах все не опишешь, в целом вариант обычно используется если обороты достаточно большие, либо вариант отчетности по 3 НДФЛ не подходит по иным причинам. Конкретизировать в рамках общей консультации тут сложно, поскольку вариантов очень много – все зависит от того о каких оборотах идет речь, как идут поступления, от какого количества лиц и т.п.
3. Также для отдельных случаев используется вариант уплаты налогов, связанный с использованием компании, открытой в других странах (многие называют это офшором, однако надо понимать, что схема применяется не с целью уклонения от уплаты налогов, а наоборот с целью уплаты всех налогов в РФ, то есть ведения полностью законной деятельности).
То есть цель такого варианта — последующая легализация дохода от деятельности иностранной компании в РФ, по итогу все налоги оплачиваются в РФ (либо часть налогов платится в РФ, часть в стране юрисдикции компании, зависит от страны). Здесь большое значение имеет выбор юрисдикции (в каждой стране свои нюансы), а также от взаимоотношений этой страны с Россией (наличие или отсутствие договора об избежании двойного налогообложения и т.п.).
Отмечу, что многие изучив базовую информацию по возможности легализации своего дохода приходят к выводу о том, что все довольно сложно и рискованно и остаются в «серой» зоне, однако нужно отметить, что уклонение от уплаты налогов может повлечь за собой довольно неприятные последствия:
1. Надо понимать, что если говорить о более-менее серьезных доходах, то рано или поздно они приведут к приобретению регистрируемых покупок (квартиры, авто и т.п.) – и в этих случаях шанс на то, что налоговая выявит Ваши доходы значительно выше. 
ГИБДД и Росреестр передают информацию в налоговые органы о покупках для целей контроля уплаты транспортного налога и налога на имущество, при этом налоговый инспектор при получении информации о приобретениях вполне может поинтересоваться откуда деньги на такие покупки и если официального подтвержденного дохода не будет, то могут возникнуть к Вам вопросы.
У налоговой есть и другие механизмы по выявлению «серых» доходов и, хотя целенаправленной работы в этом направлении сейчас налоговая, как правило, не ведет, риски того, что налоговая все-таки обнаружит Ваши доходы безусловно, есть.
2. Также в отдельных случаях банк вправе затребовать от Вас подтверждение легального источника происхождения денежных средств и, если Вы не платите налоги, банк в отдельных случаях имеет право вплоть до того, чтобы отказать Вам в выдаче денежных средств до предоставления документов, подтверждающих их легальное происхождение.
Например, есть такая практика, когда приносишь в банк вклад. Сотрудники банка с улыбкой без всяких вопросов принимают у Вас деньги. Далее проходит условно год (срок вклада) и наступает время забирать вклад. И тут все и начинается – Вы приходите забирать вклад, а банк спрашивает у Вас мол где документы, подтверждающие законность происхождения денежных средств. Вы конечно можете махать шашкой и ругаться, мол Вы же изначально не спрашивали и т.п., однако дело в том, что банки пользуются нормами 115-ФЗ, в соответствии с которыми, когда Вы вносите деньги на счет/карту/во вклад банка (за исключением вкладов в пользу третьих лиц), то банк здесь ничего проверять не должен, так как здесь не может быть отмывания денежных средств, а когда Вы снимаете деньги со счета/карты/вклада, то у банка уже появляется право проверить легальность происхождения данных денег.
Аналогичным образом банк может отказать в снятии денежных средств со счета/карты. 
Это возможно далеко не во всех случаях (только при определенных оборотах) и происходит не часто, но тем не менее такое периодически случается, в том числе такие ситуации доходили до Верховного суда.
3. Ну и ко всему прочему не стоит забывать про ст. 198 Уголовного кодекса РФ – «Уклонение физического лица от уплаты налогов» — если Вы за 3 года заработаете сумму свыше 6,9 млн. руб. и не оплатите с нее налоги, то у Вас есть хорошие шансы попасть под уголовную ответственность.
Более того, еще есть ст. 171 Уголовного кодекса РФ, которая предусматривает уголовную ответственность за незаконное предпринимательство – в рамках этой статьи уже при незадекларированном доходе всего 2 млн. 250 т.р. можно попасть под уголовную ответственность.
Отмечу, что, если что-то останется непонятным более подробную устную или письменную консультацию по наиболее оптимальной схеме легализации дохода от Вашего вида деятельности, в том числе с конкретными примерами из практики (включая судебную) и с описанием каждого варианта Вы всегда можете получить, обратившись ко мне в чат (кнопка «общаться в чате» возле фотографии аккаунта).
С Уважением, 
Васильев Дмитрий.
 

Источники

Использованные источники информации.

  • https://sbankin.com/uslugi/nomer-iban-sberbanka-rossii.html
  • http://icredit-cards.com/iik-chto-eto.html
0 из 5. Оценок: 0.

Комментарии (0)

Поделитесь своим мнением о статье.

Ещё никто не оставил комментария, вы будете первым.


Написать комментарий